税务局内控风险防控计划 第1篇
浙江省税务局建立大数据分析机制，围绕重点领域、重点岗位，通过“指标扫描＋线索初筛＋人工研判”的模式，筛查问题突出、疑点集中的业务。
“以前主要依靠职能部门通过分析日常工作探查线索。”浙江省税务局党委纪检组副组长楼利燕介绍，如今组建数据分析团队，可以从廉政风险集中领域的海量数据中打开突破口，寻找风险隐患。同时，对于利用大数据发现的线索，分析团队还会进行预警推送，提高了主动发现问题的能力，也为做实做细一案双查提供了“导航”。
淳安县税务局党委纪检组创新干部廉情动态信息库，对廉政风险清单开展解剖式研判分析，实现问题“早提醒、早预防、早警示”。
浙江省税务局还积极拓展数据应用场景，结合税费优惠政策落实、违规风险应对专项整治等，对照_通报案例和全省典型案件，开展数据筛查和比对分析，筛选出一批具有可查性的案源线索，为提高线索质量提供了支撑。通过比对增值税_数据信息，发现某基层局大厅工作人员违规为企业代开成品油发票的疑点。经实地核查，查实上述问题，并发现该局风险应对人员未正确履职，在发票协查中应对、复核不到位，未发现企业进项税额应转未转等问题。最终，处分1人，诫勉2人，其他组织处理2人，查补追缴税款110余万元。
在推动以案促改、推进监督治理方面，浙江省税务局用好“双向倒查”、警示教育、纪检建议三个抓手，持续提升一案双查综合治理效能。通过“双向倒查”，查办权力集中、资金密集、资源富集等领域违纪违法问题，坚决查处新型腐败和隐性腐败，持续营造风清气正的政治生态。
党纪学习教育期间，浙江省税务系统开展“以案明纪强警示”活动，用身边事教育身边人，做实查办案件“后半篇文章”。义乌市税务局充分发挥反面典型的以案示警作用，编发《给您提个醒·以案警廉》，让广大党员干部经常有对照、时刻有警醒；舟山市定海区税务局探索“沉浸式”警示教育，通过案例实景模拟互动，敲响“警示钟”。
税务局内控风险防控计划 第2篇
“内控监督平台四系统提示你局出现了‘达到增值税一般纳税人标准未发税务事项通知书’的过错,你们要立即查明原因，确为提示情形，要按一般纳税人管理的规定程序进行处理。还有，这类过错可以纠正，纠错以后，内控平台将不在提示！”这是市局法制科利用内控监督平台四系统开展日常执法监控的一幕。截止2019年10月底，内控平台共预警过错380条，除由于其他原因不能纠正的10条以外，其余370条数据全部纠正到位。为了充分发挥内控监督平台四系统规范执法程序的作用，白银市税务系统制作内控平台26个日常监控指标的编制目的、运算关系、取数路径、政策依据、参数设置清单供税收执法人员学习，最大程度的防范税收法风险。同时，市县两级法制部门均安排专人负责，每日查看内控平台4系统指标过错清册，对监控出过错的，立即督促责任人做好纠错，有效规范税收执法程序。对内、外部监督部门查出的问题，在加强研究分析的基础上，在内控监督平台中设置相应指标，实现了常态化监控。已设置资源税税种登记缺失、核定征收企业所得税企业未进行纳税信用评价、所得税核定征收违反一年一核定规定等32个自定义指标的设置。
强化宣传培训 营造内控建设氛围
多措并举，大力开展内控文化建设工作。建立了按季内控平台应用、税收执法责任考评与容错纠错工作情况通报制度，总结典型、揭示问题、表扬先进、鞭策后进。截止2019年11月底，共收集相关典型案例23篇,并发放各单位，做到了成果互鉴、方法共享。大力开展“一把手”讲内控、内控大家谈系列活动，形成思想共识，增强各方面的风险意识和内控观念。开展内控机制建设工作培训，一是邀请内控机制建设工作方的专家，组成攻关团队，专项学习内控平台自定义指标编制及税收执法风险数据分析。通过学习、探讨，团队成员成功编写了32个风险指标。二是邀请省局长期从事内控机制建设工作方面的专家，讲解内控风险防控、内控制度完善、内控平台应用等内容。三是由法制部门从事内控工作的人员结合税收执法疑点核查实务,有针对性的对税收执法疑点数据指标的编制目的、运算关系、取数路径、政策依据等进行详细讲解，提升内控工作人员的实战能力。截止2019年11月底，白银市税务系统共开展“一把手”讲内控7次，组织内控机制建设视频培训2次，现场培训2次，累计培训税务人员1230人次。
税务局内控风险防控计划 第3篇
“根据《国家_甘肃省税务局税收执法过错行为容错纠错办法（试行）》第七条:‘具有下列情形之一，导致税收执法过错行为的，不予追究税收执法过错责任：……（四）税收执法过错系初次违反，且情节轻微，未造成税款损失的；……’的规定，该类过错明显为税务人员工作疏忽，将税务文书填写错误，不存在主观故意，也未造成税款损失的，因此，拟给予责任人容错的处理，请各位税收执法责任制领导小组的成员审议。”这是白银市税务系统开展税收执法责任制领导小组集体审议工作的一个缩影。2019年度，白银市税务系统市、县两级积极发挥税收执法责任制领导小组的作用，认真开展税收执法过错责任追究工作。截止目前，全市税务系统共通过税收执法过错责任追究领导小组集体审议，完成86人次的容错决定，26人次的责任追究决定。同时，白银市税务系统市、县两级各内控主责部门均配套完善了清单式内控操作指引，共计2680条。已录入有效风险点451个，有效防控措施442个。